2025年，百余家中小银行黯然谢幕，却也为改革让出舞台：省联社全面冲刺，7家省级“巨无霸”挂牌开业；“村改支”势如破竹，异地吸收合并与国有大行联袂登场，农村金融机构化险路径不断丰富。

岁末，中央经济工作会议落槌定音：“深入推进中小金融机构减量提质”。从“量”到“质”，为“十五五”开局立下更高标尺。2026年，中小金融机构改革路向何方？又该怎样跨越“提质”关口？

受访专家指出，“提质”的关键在于提升机构自身的稳健经营和服务能力，核心是健全公司治理。应进一步引导银行业金融机构发挥主力军作用，推动商业性金融、政策性金融和地方金融组织各司其职、协同配合，构建多层次、差异化金融体系，形成优势互补、风险共担、服务高效的金融生态。

多元路径化险

2025年，中小金融机构整合改革驶入“快车道”。

在“一省一策”部署下，多地省联社改革成效显著。据《国际金融报》记者统计，截至12月30日，全国已有13个省级联社完成省级法人机构组建，改革进程进一步加速：河南、江苏、江西、内蒙古、吉林、贵州、新疆7个地方的省级金融机构年内相继挂牌开业。其中，江苏、江西和贵州采用联合银行模式，河南、内蒙古、吉林、新疆采用统一法人农商银行模式。

省联社改革正加速中小银行“减量”。以内蒙古农商银行为例，该机构由内蒙古自治区农村信用社联合社和93家农信法人机构及其发起设立的区内26家村镇银行，通过新设合并的方式组建，一次性整合了120家地方农信机构。

中国银行业协会发布的《全国农村中小银行机构行业发展报告2025》显示，村镇银行方面，通过吸收合并、股权收购、直接解散三种模式推进结构性重组，实现减量提质与风险出清。2024年共减少村镇银行99家，占全年银行机构减少总量的近50%，重组成效显著。

而据国家金融监管总局发布的《银行业金融机构法人名单》，2025年，村镇银行还在加速消失，仅上半年便减少了98家，已几乎与2024年全年数量持平。

值得关注的是，这一年中小金融机构改革化险的路径愈发多元。

例如，贵州等地尝试构建市级和省级两级法人机构以完成省联社改革；工商银行成为首家试水“村改支”的国有大行，收购其全资子公司重庆璧山工银村镇银行；常熟银行实施“异地村改支”，吸收合并江苏宝应锦程村镇银行和江苏江宁上银村镇银行；此前，农业银行也参与了吉林省超190家农商行及农信社机构的改革工作。

在东方金诚金融业务部高级副总监王宏伟看来，2025年，在政策引导下，中小银行改革化险工作呈现“加速推进、成效显著、靶向发力”的显著特征，圆满完成阶段性核心任务，为金融体系稳定夯实了微观基础。

“2025年以来，中小银行格局持续优化，兼并重组明显提速，规模化整合已成为化解‘小散弱’风险的核心途径。监管部门坚持‘一行一策’，综合运用多种手段，稳妥处置重点机构风险，部分省份已实现高风险中小机构‘动态清零’。”王宏伟指出。

开展结构性重组

作为金融领域的“毛细血管”，中小金融机构深耕地方，却仍面临“数量多、规模小、风险高”的顽疾。

“当前，中小银行减量提质仍面临多重挑战。”王宏伟对记者表示，高风险中小银行主要集中在经济发展相对滞后的地区，当地实体经济风险容易向金融领域传导，风险分布高度集中。具体来看，部分中小银行不良贷款率仍居高位，风险化解成本居高不下；有的机构股权结构失范、权责边界模糊、内部控制形同虚设，体制机制沉疴仍未根除。叠加“上下挤压”的竞争格局，业务转型乏力，生存空间与发展边界持续收窄。

2025年政府工作报告明确“一体推进地方中小金融机构风险处置和转型发展”。站在“十五五”起点，中小金融机构改革面临更高要求：既要压降数量，更要把质量提上去。

“中央经济工作会议提出‘深入推进中小金融机构减量提质’，不是简单压降数量，而是借助市场化、法治化手段开展结构性重组。‘减量提质’是‘先治标、后治本’，最终迈向高质量发展的过程。”招联首席研究员、上海金融与发展实验室副主任董希淼直言，“‘提质’的关键是提升机构自身的稳健经营和服务能力，核心在于健全公司治理。改革能否成功，取决于能否以完善治理激发中小银行内生动力，并在整合资源、稳健发展的同时，更精准、有效地满足实体经济多元化的金融需求。”

展望2026年，中小金融机构改革将如何走？

王宏伟预计，2026年中小银行改革将持续深化，风险防控将进一步常态化。他建议，一是深化改革攻坚，继续完成省级联社改革的收尾工作，优化中小银行股权结构，完善体制机制建设。二是聚焦风险防控，分类施策化解存量风险，加强房地产贷款、地方政府债务关联贷款、零售贷款等风险防控，健全风险监测机制，筑牢合规经营底线。三是优化政策支持，通过拓宽资本补充渠道、完善风险补偿机制、合理放开监管政策等措施，营造良好的外部发展环境。

董希淼指出，要在中小金融机构减量提质的过程中，采取科学有效的措施，防范出现减量不提质甚至减量又减质等现象。

“关键的一点就是，要全面落实好党的二十届四中全会审议通过的‘十五五’规划建议提出的‘优化金融机构体系，推动各类金融机构专注主业、完善治理、错位发展’。”董希淼建议，“‘十五五’期间，应加快推动金融市场各类参与主体打破各自为政的局面，以开放包容的精神，逐步构建整体协同、分工明晰的金融机构体系和服务网络。同时，应进一步引导银行业金融机构发挥主力军作用，构建商业性金融、政策性金融以及地方金融组织各司其职、协同配合的多层次、差异化金融体系，避免抛‘小’追‘大’、脱‘实’入‘虚’。”